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PPP的合同设计与管理要点有哪些?

发布日期:2021-09-28    来源:网络来源
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   一、 PPP合同设计

   PPP合同是治理PPP项目公私伙伴关系的合同文件,其是公私伙伴关系的中心,规定各方的权利、责任、承担的风险,并提供处理变更的机制。

   由于PPP项目的长期性、复杂性和高风险,所以PPP合同是不完全合同,不能将未来工作所处于的全部的“自然状态”都表述出来;因此,PPP合同的设计必须在其合同本身嵌入一定的灵活性,来处理未来的变更情况,而不是发生变更时再重新谈判或直接终止合同。

   典型的PPP合同的内容包括:履约要求、支付机制、调整机制、争议解决程序、合同终止条款等方面,这些内容规定了风险在各方的分担,而调整机制和争端解决的规定主要目的是允许变更,并在形成的合同框架下解决问题,从而避免重新谈判。

   PPP履约要求应该在PPP合同中列出:

   (1)清晰的绩效目标或产出要求;(2)绩效监控程序;(3)未达到履约目标的后果;(4)公共部门一方在什么情况下可以介入和接管项目实施。

   支付机制,即私人一方获得报酬的方法,基于业绩和风险因素的支付调整在PPP合同中是风险分配和产生激励的重要方法;PPP支付机制通常的规定包括:

   (1)直接向项目提供服务的用户收取费用;(2)政府支付,具体又分为三种情况:一种是根据产品或服务的使用情况由政府支付,如影子收费或基于产出的补贴,二是当私人部门使项目服务或资产按合同规定的标准达到可供应性条件时,由政府支付;三是基于某一里程碑实现的提前支付;(3)奖励或罚款;以下是关于支付机制需要考虑的关键点;

   用户收费支付机制下,收费设置及调整方法成为一种重要的风险分担机制;政府付费机制下,不同的政府支付机制意味着不同的风险分配。实践中,将支付与明确规定的产出和业绩标准联系起来对风险分配的实现非常关键;另外,对于用户收费规定,支付可全部或部分与某一风险因素挂钩,此时政府承担全部或与私人部门分担这一风险。

   调整机制通常包括:

   (1)“财务均衡”(financial equilibrium)条款,这一条款使运营者可以调整合同中的关键财务条件,以弥补某种类型的外来事件对其回报的影响;(2)服务要求的变化;(3)政府支付或用户收费规则的变化;(4)市场测试和基准运营成本;(5)再融资下的收益分配。

   争议解决机制的设置有助于快速、高效地解决争端,减少服务中断的风险。争议解决机制可直接植入合同。争端解决机制通常包括:调解、具有独立性质的规制部门裁定、法院裁决、专家组裁定、国际仲裁。

   终止条款通常的规定包括:一是按照原定的特许权期终止,并界定移交资产的条件与合同关闭的安排;二是在什么情况下可以提前终止合同的规定,以及此类终止下如何支付。

   二、PPP各类合同管理

   PPP各类合同管理包含四项关键工作。

   确定合同管理架构:即在政府机构中确定合同管理的责任归属,以及如何管理好与私人部门之间的关系。政府的PPP实施机构有责任任命PPP合同经理或管理团队;公共部门和私人部门需要在不同的组织层面建立关系,双方建立信任,避免机会主义行为;PPP合同管理架构还需要界定PPP合同管理中其他政府部门的管理角色,比如部门监管机构、财政部、中央PPP机构和其他政府内外的参与者。

   监控PPP履约和风险:在PPP合同期内,合同经理必须进行三方面监控:

   (1)监控私营部门对合同的履行以及提供的服务质量,做到赏罚分明;(2)监控政府部门履行合同中的义务;(3)监控风险并采取措施减少风险的发生。合同经理应该在合同开始实施前编制风险管理计划,并定期根据相关信息更新该计划,作为合同期的行为指南。

   处理变更:处理合同调整(contract adjustments)、争端解决、合同终止、决定是否再谈判,什么时候以及如何进行再谈判。再谈判是对原合同条款的规定的变化,而不是根据原合同的调整机制对合同相关内容进行调整,合同中良好的调整条款可以避免再谈判的发生。为了更高效地解决争议,减少政府争议解决的成本,政府应当:

   (1)一旦出现问题,应立即开始解决;(2)解决问题的人员应具备恰当专业技能和相应的决策权;(3)遵循合同规定的程序;(4)要有大局观,考虑私人部门的观点,采用双赢思路;(5)尽量将争议在较低的组织层面解决,只有在不得已的情况下才让争议升到上一级管理层。

   管理好PPP届满时的资产交接:PPP合同管理的最后一项工作就是特许期届满后,将项目资产及其运营业务转移给政府部门;特许合同必须对资产转移这项工作做出清楚的规定,包括:转移时资产的质量标准、质量评价方法;资产转移是否需要支付一定的费用,若需要,如何确定支付的额度;是否引入第三方独立的项目评估师,或其他清晰规定的移交要求。

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